关注小企业信用担保风险

近年来，我国信用担保业快速发展，有效缓解了中小企业融资难问题，在市场经济中发挥着日益重要的作用。但是，受发展历史短、经验不足以及其服务对象中小企业信用欠佳、地方干预等影响，中小企业信用担保机构面临的风险十分突出，有的甚至连生存也难以为继。因此，必须重视和加强中小企业信用担保机构的风险防范与控制。　　调查发现，当前中小企业信用担保风险主要来自以下几个方面：推荐阅读 上市银行2008年中报业绩（专题） 夺命连环贷：担保盛宴民生银行：未听说行长将易人 银行私下返利激励中介 银行业中报透露出的信息 深圳断供案升级 殃及贷款银行 潇湘银行组建生变 长沙商行独行 反思银行出海 是否准备充足？ 　　中小企业风险。担保机构的服务对象主要是民营中小企业，这些企业大多实行家族化管理，缺乏有效的决策监督机制，决策随意性大，一旦冒险失败，直接危害担保公司的利益。再加上其管理不规范，挪用贷款现象较为普遍，有的企业将流动资金贷款用于长期投资，导致贷款不能及时偿还，担保机构被迫代偿；不少企业会计制度不规范，监控难度大；有的企业缺乏还贷意愿，“逃、废、甩、赖”银行债务现象依然存在，相当一部分中小企业根本达不到银行认可的信用等级。另外，中小企业技术装备普遍落后，产品市场竞争力不强，与大企业相比处于明显劣势，破产倒闭风险大。　　担保机构自身风险。基层担保机构规模普遍较小，有些担保机构的注册资金仅有几百万元，担保收益非常有限，不足以完全解决代偿问题。内控管理制度不健全，对每笔担保业务的风险控制、单个企业的担保额及担保放大倍数、代偿率的大小等问题规定不明确，容易出现无序操作现象。许多从业人员来自于政府、企事业单位等非银行部门，缺乏专业知识和从业经验，对担保对象判断不准，担保条件把握不严，风险隐患大；有的从业人员在担保过程中违规操作，有的甚至内外勾结骗保，使担保机构蒙受损失。　　协作银行风险。目前，银保合作中担保机构承担了100％的风险，导致银行不认真履行贷款调查、审查职责，甚至为了扩大业务规模故意放松贷款条件，使本来不应获得贷款支持的中小企业进入信贷序列，给担保机构留下巨大的风险隐患。　　职能部门干预风险。担保机构大多是在政府支持下建立的，政府作为审批人、监管者或出资人，有的通过下指令、批条子、打招呼等方式直接干预担保业务，将信用担保资金变为中小企业的救济金，严重影响了担保资金的安全。信用担保业是高风险行业，有效管控风险是其持续发展的关键。为此，我们建议：　　完善法律法规，加强行业监管。尽快制定《中小企业信用担保管理办法》，对担保机构的市场准入资质、设立与退出、内控制度、行业监管与自律等做出明确规定，将目前的分散监管改为统一监管，由银监部门具体负责。　　健全担保行业协会，加强行业自律。担保行业协会可以凭借其专业优势，制定行业自律公约和业务规范，组织业务培训和信息交流服务，弥补行政监管的不足；并可通过联盟框架协议，发展担保公司合作业务关系，实现行业间互惠互利、健康发展。推荐阅读 上市银行2008年中报业绩（专题） 夺命连环贷：担保盛宴民生银行：未听说行长将易人 银行私下返利激励中介 银行业中报透露出的信息 深圳断供案升级 殃及贷款银行 潇湘银行组建生变 长沙商行独行 反思银行出海 是否准备充足？ 　　加强担保机构内控管理，规范业务操作流程。建立审、保、偿分离制度，明细调查、审核及审批人员各自职责；建立担保限额审批制度，对符合条件的担保项目在总量控制的前提下，依据申保企业资信状况、担保贷款种类、风险大小等确定担保金额的审批权限；实行内部稽核制度，稽核部门应定期对担保业务部门进行稽核，稽核人员不参与对受保企业的检查、评估及日常担保工作；建立担保业务报告制度，担保部门应定期将担保业务运作情况向董事会报告，接受董事会监督。　　加强受保企业监督检查。加强股东及公司治理结构分析，了解企业经营模式和特点；加强企业履约能力评价，对固定资产投资项目和新产品进行可行性分析，对技术方案、市场预期、投资金额、资金筹措方案等进行评价；加强对企业现金流的分析和预期，避免销售预测的随意性；分析贷款用途的合理性，建立贷款用途监管机制，通过分期放款、建立监管账号等方式监控贷款用途。　　建立信用担保风险分散机制。适时组建作为“最后担保人”的全国性再担保机构，有效分散担保风险；建立担保机构与贷款银行共担风险机制，如银行承担20%至30％、担保机构承担70％至80％的风险责任，真正实现利益共享、风险共担。担保机构应要求企业提供反担保人或反担保物，并严格反担保人和反担保物标准。　　建立风险补偿机制。借鉴国外先进经验，按照财政部发布的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》规定，担保机构从担保收入中提取一定比例的风险准备金；建立政府补偿机制，由政府财政预算安排专项资金补偿担保机构的一部分风险损失。　　加强从业人员培训和教育。信用担保管理人员必须具有一定的业务风险管理经验，具备金融、财务、法律、审计、项目评估等多方面专业知识，能够准确分析经营环境，并对担保风险有着较强的控制能力。在加强队伍培训的同时，要积极引进专业人才，为信用担保业发展奠定良好基础。